Das neue Altersvorsorgedepot ab 2027: Überblick zur neuen Rechtslage und Vergleich klassisches Fondsdepot zur geförderten Vorsorge
Zum 1.1.2027 wird die private Altersvorsorge neu geordnet: Das Altersvorsorgereformgesetz löst die sog. Riester-Rente ab und führt mit dem Altersvorsorgedepot erstmals eine staatlich geförderte, renditeorientierte Anlage in Investmentfonds ein.
Erstmals sind auch Selbstständige, Gewerbetreibende und im Versorgungswerk pflichtversicherte Arbeitnehmer – etwa angestellte Steuerberater, Rechtsanwälte und Ärzte – unmittelbar förderberechtigt.
Eine zentrale Frage stellt sich fast jeder: Lohnt sich das geförderte Depot gegenüber einem Fonds- oder ETF-Depot? Genau hier setzt das Online-Seminar an. Nach Darstellung der Regelungen der neuen privaten Altersvorsorge legen wir den Fokus darauf, wann sich die Förderung unter dem Strich lohnt – und wann nicht.
Inhalte des Online-Seminars
- Neue beitragsabhängige Zulagen-Logik (inkl. Kinderzulagen) und Sonderausgabenabzug samt Günstigerprüfung
- Steuerfreiheit der Erträge in der Ansparphase (inkl. steuerneutralem Fondswechsel)
- Nachgelagerte Besteuerung in der Auszahlungsphase mit ihren Wahlrechten (Leibrente, Auszahlungsplan, 30 %-Teilkapitalentnahme)
- Schädliche Verwendung
- Vererbung
- Behandlung der bestehenden Riester-Verträge
- Vergleich: Fonds-/ETF-Depot vs. neues Altersvorsorgedepot
Ein zentraler Baustein des Online-Seminars: Wir arbeiten mit einem Vergleichsrechner, der „klassisches Fondsdepot vs. gefördertes Altersvorsorgedepot“ für den individuellen Fall gegenüberstellt. Sie sehen live, wie Beitrag, Kinder, Kosten und Grenzsteuersatz das Ergebnis kippen lassen.
Was Sie mitnehmen werden:
- Ein klares Entscheidungsraster: Für wen lohnt sich das Altersvorsorgedepot und für wen nicht?
- Sicherheit bei der neuen Förderlogik: Zulagen, Sonderausgabenabzug und Günstigerprüfung im Zusammenspiel
- Blick für die Praxisvorteile (steuerfreie Ansparphase, steuerneutrales Rebalancing) und die Risiken (schädliche Verwendung, Rückzahlung der Förderung)
- Eine fundierte Antwort auf die Riester-Frage: bestehenden Vertrag halten, ruhen lassen oder wechseln?
- Zugang zum Vergleichsrechner als Werkzeug, z. B. für das Mandantengespräch
Für wen ist dieses Online-Seminar besonders geeignet?
Steuerberater:innen sowie deren qualifizierte Mitarbeiter:innen, die Mandanten zur privaten Altersvorsorge beraten und sich für das neue Recht ab 2027 rechtzeitig aufstellen wollen.
Zielgruppen
- Steuerberater
- Steuerfachwirte
- Steuerexperten in Unternehmen
- Steuerfachangestellte
